Egy új megbízás elsőre minden építőipari vállalkozás számára jó hír: új megrendelő, nagyobb árbevétel, új referencia és lehetőség a vállalkozás további növekedésére. A gyakorlatban azonban egy nagyobb projekt elindítása komoly finanszírozási feladatot is jelenthet. Az anyagokat, a munkabéreket, az alvállalkozókat és egyéb költségeket ugyanis jellemzően már akkor ki kell fizetni, amikor a munkából származó bevétel még nem érkezett meg.
Ez különösen akkor okozhat feszültséget, ha a megrendelő 30, 60 vagy akár 90 napos fizetési határidővel dolgozik, miközben a kivitelezés költségei folyamatosan jelentkeznek. Egy nyereséges projekt is könnyen okozhat tehát likviditási problémát, ha a pénz be- és kiáramlásának időzítése nincs összhangban.
De hogyan finanszírozható egy új megbízás addig, amíg a projekt első bevételei megérkeznek? Ebben a cikkben azt járjuk körül, milyen finanszírozási lehetőségekkel számolhat egy építőipari vállalkozás és hogyan segíthet a faktoring a kezdeti időszak likviditásának fenntartásában.
Az új megbízás nem feltétlenül jelent azonnali bevételt
Az építőipari munkák esetében a kiadások gyakran jóval korábban jelentkeznek, mint amikor a vállalkozás hozzájut a munkából származó bevételhez. Az anyagokat és a munkát már a kivitelezés elején finanszírozni kell, miközben a megrendelő csak a teljesítés után, sokszor 30, 60 vagy akár 90 napos határidővel fizet.
Egy több tízmillió forintos megrendelés például papíron komoly árbevételt jelent, de a bankszámlán ebből addig semmi nem jelenik meg, amíg a teljesítéshez kapcsolódó számlát ki nem állítja a cég, majd a megrendelő azt ki nem fizeti. Közben viszont már el kell kezdeni a munkát, meg kell vásárolni az anyagokat, ki kell fizetni a munkavállalókat és az alvállalkozókat is.
A helyzetet tovább nehezítheti, ha a projekt több ütemben valósul meg. Ilyenkor az első teljesítés után kiállított számla ellenértéke még lehet, hogy nem érkezik meg addig, amíg a következő ütem költségei már esedékessé válnak.
Saját forrásból vagy hitelből? Nem mindegy, miből finanszíroz a cég
Egy új projekt elindításakor természetes első lépés lehet a rendelkezésre álló saját forrás felhasználása. Ez azonban egy ponton túl korlátozhatja a vállalkozás mozgásterét. Ha a cég a teljes tartalékát egyetlen projekt finanszírozására fordítja, könnyen előállhat olyan helyzet, amikor egy váratlan kiadás, egy csúszó teljesítés vagy egy újabb megrendelés már komoly likviditási problémát okoz. A projekt önmagában lehet nyereséges, mégis átmeneti pénzhiány alakulhat ki.
A banki hitel vagy folyószámlahitel szintén jelenthet finanszírozási lehetőséget, de nem minden esetben ez a legkézenfekvőbb megoldás. Hitel esetén elsősorban a vállalkozás pénzügyi helyzete és hitelképessége határozza meg a lehetőségeket, míg faktoringnál az elvégzett munkához kapcsolódó, még ki nem fizetett számla kerül a finanszírozás középpontjába. Ez azért fontos különbség, mert egy jól fizető, stabil megrendelőnek kiállított számla önmagában finanszírozható eszközzé válhat, így a vállalkozásnak nem feltétlenül kell megvárnia a számla lejáratát.
A faktoring áthidalhatja a számlázás és a kifizetés közötti időszakot
A faktoring lényege, hogy a faktorcég megvásárolja a vállalkozás már kiállított, finanszírozható vevőszámláját, így a vállalkozás a számla ellenértékének jelentős részéhez a fizetési határidő lejárta előtt hozzájut. Nem kell tehát feltétlenül 30, 60 vagy 90 napot várnia arra, hogy a munkával már megkeresett pénz ténylegesen megérkezzen.
Ez az építőiparban azért lehet különösen hasznos, mert a projektek finanszírozása folyamatos: miközben az egyik teljesítési szakasz számlája még kintlévőségként szerepel, a következő munkafázis költségeit már rendezni kell. A FlexiBill építőipari megoldása esetén a vállalkozás pozitív elbírálás után, a szerződéskötést követően akár 24 órán belül hozzáférhet a számla ellenértékének jelentős részéhez, így a korábban elvégzett munka ellenértéke felhasználható a következő ütem finanszírozására is.
A projekt nyereségessége mellett a cash flow-t is meg kell tervezni
Az eddigiekből már tisztán látható, hogy egy építőipari vállalkozás számára nem elég azt kiszámolni, hogy egy új megbízás mennyi bevételt és várható profitot termel. Legalább ilyen fontos kérdés, hogy mikor merülnek fel a költségek, mikor lehet számlázni és mikor érkezik meg a számlák ellenértéke. Ha ezeket az időpontokat nem hangolja össze, egy gyorsan növekvő cég esetén épp a nagyobb volumenű megrendelések okozhatnak átmeneti finanszírozási problémát.
Különösen érdemes előre gondolkodni abban az esetben, ha a cége egyszerre több projektet is visz. Az egyik munkából származó, még ki nem fizetett számla ugyanis nem feltétlenül tudja fedezni egy másik projekt azonnal esedékes költségeit. A megfelelő finanszírozási háttér ilyenkor nemcsak a fizetőképesség fenntartását szolgálja, hanem abban is segíthet, hogy a vállalkozás új megbízásokat is el tudjon vállalni anélkül, hogy minden alkalommal egyetlen projektbe kellene fektetnie a teljes működőtőkéjét.
Nem a megrendelés mérete, hanem a pénzmozgások időzítése a kulcs
Az építőiparban gyakran éppen egy nagyobb megbízás teszi láthatóvá azt, hogy mekkora működőtőkére van szüksége a vállalkozásnak. Minél hosszabb egy projekt, minél nagyobb az előfinanszírozási igénye, illetve minél hosszabb a megrendelő fizetési határideje, annál nagyobb lehet a számlázás és a pénz tényleges beérkezése közötti finanszírozási rés. Ennek kezelését érdemes már a szerződés megkötése előtt megtervezni, nem pedig akkor, amikor a bankszámlán már látható és érezhető a hiány.
A faktoring ebben a helyzetben abban segíthet, hogy a vállalkozás ne legyen kénytelen hónapokig várni a már elvégzett munka ellenértékére. A számlákból felszabaduló forrás így a következő munkafázisok költségeire is felhasználható, miközben a cég folytathatja a kivitelezést. A FlexiBill kifejezetten építőipari vállalkozások számára is kínál faktoringmegoldást, amelynek célja, hogy a hosszú fizetési határidők ne akadályozzák a folyamatos munkavégzést és az új projektek vállalását.
Az új projekt akkor jó üzlet, ha a finanszírozása is megoldott
Egy új építőipari megbízás elnyerése fontos üzleti lehetőség, de önmagában még nem oldja meg a projekt finanszírozását. A vállalkozásoknak azt is látniuk kell, hogy az első számla kiállításáig, majd annak kifizetéséig milyen forrásból fedezik az anyagbeszerzést, a bérek kifizetését, az alvállalkozói díjakat és a működés egyéb költségeit.
Ha a megrendelő megbízható, a teljesítés igazolható, de a fizetési határidő hosszú, a faktoring olyan finanszírozási megoldást jelenthet, amely a már elvégzett munka ellenértékét gyorsabban képes felhasználhatóvá tenni. Így a vállalkozás nem feltétlenül kényszerül arra, hogy a következő projektet a saját szabad forrásaiból előlegezze meg. Ez nagyobb biztonságot ad a folyamatos működéshez szükséges likviditás fenntartásához is.
A FlexiBill digitális faktoringmegoldásával a folyamat a regisztrációtól a dokumentumok feltöltésén át a finanszírozásig digitálisan is intézhető.
Nézze meg, hogyan működik a faktoring egy építőipari projektben.
